内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围的主要单位包括公司及控股子公司[6] 业务与事项范围 - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖公司治理、组织架构等多方面[6] - 重点关注销售、采购、委托加工、研究与开发业务等领域[6] 公司治理结构 - 董事会下设战略与投资、薪酬与考核、提名、审计四个专门委员会[6] 人才与公益 - 公司持续推进“雏鹰计划”等提升人才素质[7] - 公司在广西巴马、都安两地高级中学设立“广和通珍珠班”[8] 资金与供应商管理 - 公司对货币资金使用和存储建立严格授权批准程序[9] - 公司每季度对供应商进行考核评估[10] 资产盘点 - 每年至少开展一次固定资产全面盘点，每月开展一次存货盘点[11] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷涉及资产等差错金额标准[16] - 财务报告内部控制重要缺陷涉及资产等差错金额标准[16] - 非财务报告内部控制重大缺陷涉及直接损失金额标准[17] - 非财务报告内部控制重要缺陷涉及直接损失金额标准[17] 销售与加工管理 - 公司制定销售相关制度规范销售与收款环节[12] - 公司采用委托加工模式，安排驻厂人员管控[13] 系统与审计 - 公司将SAP系统应用于会计核算领域[14] - 公司设立审计部开展审计工作[14] 下一步计划 - 公司下一步计划完善内部控制体系和反舞弊管理体系[20] 监督与检查 - 监事会对公司财务报告等进行监督评价[21] - 内审人员独立行使审计监督权并处罚违规行为[21] - 公司对内控制度执行情况定期或不定期检查评价[22] - 发现内控制度缺陷和未遵循现象需报告整改[22] 内部控制成效 - 公司认为已按规定要求对业务与事项建立内部控制[22] - 公司建立的内部控制保证业务活动有效可控[22] - 公司建立的内部控制达到了内部控制目标[22]