财务报告审计安排 - 审计工作时间由审计委员会、财务总监和事务所协商确定[2] - 注册会计师进场前，审计委员会审阅报表并形成意见[2] - 注册会计师进场前，独立董事和审计委员会沟通并评估其能力等[7] 审计过程监督 - 审计委员会督促事务所按时提交报告并记录情况[3] - 出具初步意见后，安排见面会沟通，审计委员会再审阅报表[10] 独立董事职责 - 管理层向独立董事汇报重大事项进展，独立董事实地考察[3] - 召开董事会前审查程序，意见未采纳可拒绝出席并要求披露[11] - 在年度报告中就重大事项出具专项说明和独立意见[12] 审计后流程 - 审计委员会表决报告，提交意见和续聘建议给董事会[4] 股票买卖限制 - 年报披露前15日和预告、快报披露前5日，相关人员不得买卖股票[17]