审计委员会构成 - 由3名非高管董事组成，2名为独立董事[4] - 委员由董事长等提名，经董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独董且会计专业人员担任[5] 履职规定 - 独董辞职比例不符时应履职至补选，60日内完成[5] 职责与流程 - 负责审核财务信息，过半数同意提交董事会[7] - 内审和财务部门提供书面资料[9] 会议安排 - 定期会议每季度至少一次，财报公布前召开[11] - 召集人等可提议临时会议，经同意可豁免通知期[11] - 会议三分之二以上委员出席，决议过半数通过[11] 记录保存 - 会议记录由董秘保存，期限至少10年[12]