内部控制情况 - 2024年度公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 纳入评价范围的有公司、全资及控股子公司[4] - 纳入评价范围业务和事项涵盖治理结构、企业文化等[4] - 重点关注战略、市场等五类高风险领域[4] 制度建设 - 公司建立《员工行为规范》等内部规范[5] - 人力行政中心制定多项人力资源相关制度[21] - 公司制定《货币资金管理制度》保证资金安全[20] - 公司制定《采购管理制度》规范采购行为[24] - 公司制定《研发管理制度》保障食用菌生产[29] - 公司制定多项资产管理制度保障资产安全完整[30] 管理架构与措施 - 公司建立由股东会等组成的治理架构[10] - 公司建立有效风险评估过程，各部门报告风险[11] - 公司建立授权审批等控制程序[14] - 公司建立较全面信息管理和控制系统[22] - 各职能部门制定内部控制及配套制度[23] - 公司设置品保部建立质量管理系统[26] - 公司设置审计部开展内审工作[35] 缺陷影响标准 - 财务报告内控重大缺陷影响税前利润比例≥3%[38] - 财务报告内控重要缺陷影响税前利润比例0.5% - 3%[38] - 财务报告内控一般缺陷影响税前利润比例＜0.5%[38] - 非财务报告内控重大缺陷直接资产损失超500万元[40] - 非财务报告内控重要缺陷直接资产损失200 - 500万元[40] - 非财务报告内控一般缺陷直接资产损失小于200万元[40] 评价与认可 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[43] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[44] - 保荐机构认为公司内控体系符合规定[46]