内部控制评价 - 审计公司认为颖泰生物2024年12月31日财务报告内部控制在重大方面保持有效[4] - 公司自评不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[12] 制度建设 - 公司修订颁布多项财务内控制度[17] - 制定《募集资金管理制度》等多项制度[21][23] 缺陷标准 - 财务报告重大缺陷定量标准为错报金额>资产总额1%或>营收3%[25] - 重要缺陷为资产总额0.5%<错报金额<1%或营收1.5%<错报金额<3%[25] - 一般缺陷为错报金额<资产总额0.5%且<营收1.5%[25] 监督机制 - 监事会监督董事等履职和公司运作[24] - 审计委员会负责内外部审计沟通等工作[24] - 审计部对公司及子公司财务收支审计监督[24]