理财额度 - 2023年12月同意公司及子公司2024年用闲置自有资金买理财产品，每日动态余额不超12亿元[1] - 2024年8月同意公司及子公司购买理财产品额度由12亿元增至20亿元[2] 理财情况 - 2024年度公司及下属子公司已到期理财产品23笔，合计金额99.59亿元，收益1909.49万元[4] - 截至报告期末，公司及下属子公司未到期理财产品余额2亿元[4] - 未到期的中信银行结构性存款金额2亿元，预期收益率1.05% - 2.36%[5] 外汇交易 - 2023年12月同意公司2024年开展远期外汇资金交易业务，年度交易总额不超9亿欧元[3] - 远期外汇合约初始资金额为32,476，期初金额为150,199，公允价值变动损益为 - 3,559，报告期内购入金额为410,015，售出金额为380,212，期末金额为180,002，占公司报告期末净资产比例为43.76%[7] - 报告期内确认未到期衍生品公允价值变动收益 - 3,559万元，合约到期投资收益2,667万元[8] 审批时间 - 衍生品投资审批董事会公告披露日期为2023年12月7日[8] - 衍生品投资审批股东会公告披露日期为2023年12月23日[8] 风险与措施 - 委托理财存在市场波动、收益不可预期、操作风险[9] - 远期外汇资金交易业务存在汇率波动、内部控制、客户违约、回款预测风险[12] - 公司制定《远期外汇资金交易业务管理制度》，加强业务管理防范风险[13] - 公司关注市场信息，跟踪价格变化，调整策略避免汇兑损失[13] - 公司遵循锁定汇率风险原则，不做投机套利交易[14] - 公司确保交易规模与业务匹配，控制交易保证金和权利金余额[14] - 公司选择专业金融机构开展业务，规避法律风险[14] 合规情况 - 报告期内公司及子公司执行内控制度，未发现违规行为[15] - 董事会认为公司执行投资规定，及时披露信息，未违规[17] - 监事会认为审议程序合规，公司未损害股东利益[18] 业务意义 - 适度低风险理财产品投资可提升公司业绩，不影响日常经营[16] - 远期外汇业务以规避汇率风险为目的，符合公司利益[16]