内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行客观评价[1] - 内部控制评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围的主要单位包括公司、全资及控股子公司[4] 内部控制建设 - 公司建立《员工行为规范》等内部规范落实诚信道德观念[5] - 公司按法规要求建立治理架构[6] - 公司建立风险评估过程应对各类风险[8] - 公司建立授权审批等相关控制程序[10] - 公司建立相互审核制度和无纸化办公系统[11] - 公司限制未经授权人员接触财产保障安全[11] - 公司设立内审机构进行审查考核[11] - 公司设立法务部门确保守法经营[12] - 公司制定电子信息和食品安全控制制度[12] - 公司定期评价内部控制并纠正偏差[13] 制度制定 - 公司制定多项公司治理制度确保合法合规运作[15] - 公司制定资金管理等多方面基本控制制度[16][17] - 公司制定采购等业务控制制度促进规范化[20][21] - 公司制定研发等多方面管理制度保障业务开展[25][26] 内控缺陷评定标准 - 财务报告内控缺陷评定定量标准：重大缺陷≥3%、重要缺陷0.5%-3%、一般缺陷＜0.5%[1] - 非财务报告内控缺陷评定定量标准：重大缺陷＞500万元、重要缺陷200 - 500万元、一般缺陷≤200万元[38] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定性标准[35] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定性标准[38][39] 报告期内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[40] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[41]