内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额90.21%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额73.44%[9] 制度建设与管理 - 2024年完善管理制度确保与组织架构一致[11] - 按职责分离要求制定岗位设置相关制度[16] - 基于新战略定位与部门职能梳理授权体系[17] - 总部统一管理子公司融资和结算业务[19] - 严格执行预算编制程序，结果与业绩考核挂钩[19] - 持续推行财务核算制度，加强核算政策统一性[20] - 总部严控招投标环节，规范采购行为[24] - 制定销售价格和折扣体系呈批流程等制度[24] - 制定商业项目运营管理相关制度指引文件[25] - 构建“总部、子公司”二级管理架构[27] - 对关联交易决策和执行流程进行合规检查[28] - 对担保事项进行检查，现有担保均遵循规定[30] 缺陷标准与情况 - 财务报告内控错报高于合并营收1%为重大缺陷[34] - 非财务报告内控直接财产损失高于合并营收1%为重大缺陷[38] - 报告期内无财务报告内控重大缺陷[41] - 报告期内有一个财务报告内控重要缺陷已整改[41] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[42]