内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围的单位包括本公司及全部子公司[5] 公司治理与体系建设 - 公司建立法人治理结构，设置六大业务体系[6][8] - 公司制订重大规章制度，建立企业文化体系[8][9] 未来展望 - 公司立足光通信领域，未来将加大市场开拓力度[10] 内部控制措施 - 公司采取不相容职务分离等控制措施，进行职责划分[12][13] - 公司交易授权区分审批，优化会计系统[13][14] - 公司实施全面预算管理，完善绩效考核制度[15][16] - 公司制定关联交易、信息披露、募集资金管理制度[17] - 2024年公司整合升级内部控制信息系统[20] 监督与审计 - 公司监事会和审计委员会负责监督和审计工作[21] - 内部审计部门定期和不定期审计，确定内控缺陷认定标准[22][23] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[24]