内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[7] 内部控制缺陷情况 - 内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内部控制评价报告基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] 公司治理结构 - 董事会由五名非独立董事以及三名独立董事组成[14] - 公司监事会由三名监事组成，含一名职工代表监事[14] 内部控制制度 - 公司遵循全面性、重要性等原则设计和建立内部控制制度体系[9] - 公司建立和实施内部控制制度考虑内部环境、风险评估等要素[10] - 公司按相关法规要求设计与建立内部控制制度与控制体系[5] 会议召开情况 - 2024年度公司召开1次年度股东大会、1次临时股东大会、7次董事会会议和6次监事会会议[16] 业务管理职责 - 财务部负责货币资金管理，建立资金业务岗位职责和授权审核批准程序[16] - 采购部负责应付账款管理，采购业务包含请购与审批等多个环节[17] - 物流部负责组织存货盘点工作，存货管理业务包含验收等多个环节[18] - 生产计划部负责保障生产订单流向和产品交付，制定了生产计划排产流程[18] - 研发部负责研究与开发管理，根据公司战略计划编制年度研发计划[19] - 销售部负责销售管理，制订并实施产品定价制度、收款政策等销售管理制度[19] - 财务部负责核算成本费用，建立了严格的成本费用授权审批程序[20] 对外投融资规定 - 公司对外投融资行为须符合相关规定，从事证券投资等事项须经董事会或股东大会审议批准[21] 内部控制监督 - 内部审计部定期或不定期对内部控制进行检查监督，各部门定期自查[26] 内部控制评价阶段 - 本年度内部控制评价工作分日常审计统计分析、实地测试、落实整改和编制披露报告四个阶段[27] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报金额≥资产总额的3%或≥净利润的5%[29] - 财务报告内部控制重要缺陷：资产总额的1%≤错报金额＜3%或净利润的3%≤错报金额＜5%[29] - 财务报告内部控制一般缺陷：错报金额＜资产总额的1%或＜净利润的3%[29] - 非财务报告内部控制重大缺陷：错报金额≥资产总额的3%或≥净利润的5%[31] - 非财务报告内部控制重要缺陷：资产总额的1%≤错报金额＜3%或净利润的3%≤错报金额＜5%[31] - 非财务报告内部控制一般缺陷：错报金额＜资产总额的1%或＜净利润的3%[31] 内部控制自评 - 公司对截至2024年12月31日内部控制有效性自评，现行内控完整、合理、有效[35][36]