业绩总结 - 2024年度公司水处理解决方案收入为7.0855671807亿元，占营业收入的68.10%[6] - 2024年末公司资产总计23.6033775336亿美元，较上年末28.0015362098亿美元减少[20] - 2024年末公司所有者权益合计15.8325318972亿美元，较上年末15.6595714667亿美元增加[20] - 公司本期营业总收入为10.41亿元，上年同期为6.53亿元[24] - 本期净利润为1.19亿元，上年同期为0.96亿元[24] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款和长期应收款账面余额为10.0703205814亿元，坏账准备为2.7772431065亿元，账面价值为7.2930774749亿元[8] - 截至2024年12月31日，合同资产账面余额为8643.466218万元，减值准备为1413.932732万元，账面价值为7229.533486万元[8] - 2024年末公司流动资产合计15.0848567645亿美元，较上年末17.814254167亿美元有所下降[20] - 2024年末公司流动负债合计7.5130464651亿美元，较上年末11.200499957亿美元减少[20] - 期末货币资金为2.24亿元，上年年末为3.59亿元，减少约37.82%[22] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》多项规定[126] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理规定，对财务报表无影响[127] - 水处理解决方案EPC项目按投入法确定履约进度确认收入，EP项目在安装调试合格取得验收资料后确认收入[114] - 运营管理服务根据水处理流量及单价或合同约定价格确认收入[115] - 商品制造与销售在取得合同约定的验收或交接资料后确认收入[116] 税收政策 - 公司及部分子公司企业所得税税率为15%，部分子公司为20%，其他纳税主体为25%[129] - 公司等多家主体于2023年认定为高新技术企业，有效期3年，按15%税率计企业所得税[129][130][131] - 大同倍杰特等多家子公司符合小微企业优惠政策，减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[132] - 乌海倍杰特自2022年1月1日起享受环保项目企业所得税优惠，报告期减半征收，2024 - 2027年符合条件的污染防治第三方企业减按15%税率征收[133] - 公司部分运营项目等享受增值税即征即退政策，退税比例70%，天津倍杰特自2018年6月1日起污水处理费免征增值税[136] 资产情况 - 固定资产期末合计数为3.8068459738亿美元，累计折旧期末数为7488.75429万美元，账面价值期末数为3.0264845586亿美元[165] - 在建工程期末数为253.230607万美元，期初数为5255.223476万美元[166] - 扎布耶盐湖提锂中试项目预算数为1.8038744629亿美元，工程累计投入占预算比例为60.30%，工程进度为100%[167][169] - 无形资产账面原值期末数为3.6238149982亿美元，累计摊销期末数为8573.00915万美元，账面价值期末数为2.1203162085亿美元[169][170] - 五原县再生水处理项目账面价值为6924.078001万美元，可收回金额为4220.994092万美元，本期计提减值金额为2703.083909万美元[170]