公司治理 - 公司董事会由5名董事组成，含2名独立董事，设董事长1名[14] - 股东大会为最高权力机构，通过董事会进行日常管理和监督[14] 内部控制 - 容诚会计师事务所认为喜悦智行2024年12月31日财务报告内部控制有效[5] - 公司制定一整套完整科学的内部控制制度并不断完善[12] - 各职能部门权责分明、相互制约[15] 制度建设 - 制定《人事与工薪管理制度》等明确人事管理规定[21] - 制定《销售与收款管理制度》等规范各业务环节[38][39][41][42][43][44][45][50][51] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额比例划分一般、重要、重大缺陷[54] - 非财务报告内控缺陷定量认定参照财务报告内控标准[64] 评价结果与展望 - 本次内控评价未发现报告期内重要和重大缺陷[73] - 公司拟发挥内审作用、加强培训完善薪酬考核体系完善内控制度[74]