内部控制评价 - 审计认为盛帮股份于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 评价基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[12] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制营业收入、利润总额、资产总额、所有者权益错报不同比例对应不同缺陷等级[14] - 非财务报告内部控制直接损失金额与资产总额比例对应不同缺陷等级[18] 内部控制措施 - 从五方面评价内部控制[22] - 设立股东大会、董事会、监事会及专门委员会[22] - 董事会下设审计委员会和审计部负责审查监督[23][24] - 制定人才战略和人力资源政策[24] - 对经营、财务等风险进行识别、计量、评估和监控[25] - 实行不相容岗位分离[27] - 制定月度销售、生产计划等保障运营目标达成[27] - 制定完备绩效考核体系[27] - 制定研发管理制度，健全自主研发管理机制[30] - 对核心研发人员签署保密协议[31] 业务运营 - 产品规格多达数千种，以定制化生产为主[35] - 销售部根据客户情况编制月度销售计划下发生产部门[35] - 产品定价采用成本加成模式，结合多因素与客户谈判确定[35] - 信用评价综合得分在50分及以下的客户，开发须经总经理审批[36] - 与汽车、电气行业主要客户采用“框架合同+具体订单”签合同[36] - 销售商品收款方式有多种[37] - 销售部/品质部每月收集客户售后信息，每年调查顾客满意度[37] 其他制度 - 制定多项制度对实物资产关键环节进行控制[38] - 严格执行募集资金相关法规及管理制度[38] - 建立多项投资管理制度，明确决策机构[39] - 建立《信息披露管理制度》确保信息披露真实准确完整[40] - 董事长为信息披露最终责任人，董事会秘书为直接责任人[40] - 通过多种渠道获取内外部信息并通过总经理办公会沟通[40][41] - 设立监事会并制定《监事会议事规则》[42] - 董事会下设审计委员会并制定《董事会审计委员会工作细则》[42] - 审计委员会下设审计部并制定《内部审计管理制度》[42] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[43] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[44] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[45] 未来展望 - 未来公司将继续完善内部控制制度[45]