公司治理 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事[9] - 监事会设3名监事，其中职工代表监事1名[9] 内部控制 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额均为100%[6] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 管理体系 - 建立由7大体系构成的人力资源开发与管理系统[13] - 推行国瓷材料“131”HSE战略体系[15] 风险管控 - 重点关注资金管理、采购与付款等多个高风险领域[6] - 制定《风险识别评价控制程序》等规范风险管理[23] 制度建设 - 制定《资金管理制度》加强资金管理[26] - 制定《募集资金管理制度》规范募集资金使用[27] - 制定《采购控制程序》等规范采购与付款[28] - 建立多项制度确保资产管理安全[29] - 制定销售政策及制度实施应收账款动态风险管理[30] - 制定《预算管理制度》加强预算事中监督[33] 技术与组织 - 2024年成立技术专家委员会调整产业技术研究院组织结构[37] 投资与交易 - 制定制度规范重大投资决策、审批及投后管理，证券投资部统筹对外投资业务[38] - 制定关联交易管理制度，报告期内关联交易合规[39] 财务报告 - 按不相容职务分离原则设置财务报告编制审核岗位，建立多层级审核机制[40] 子公司管理 - 推进子公司管理制度建设，通过信息化平台管控子公司经营风险[42] 信息管理 - 建立内外部信息传递和沟通渠道，保障信息系统安全稳定运行[43] - 严格遵守信息披露规定，未出现违规披露和信息泄露情形[44] 审计工作 - 董事会下设审计委员会，审计部独立开展审计工作，2024年对高风险领域专项审计[46] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准明确[52] - 非财务报告内部控制缺陷认定依据业务性质等因素，定量标准与财务报告一致[53][57] 报告期情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[58][59] - 报告期内未发生与内部控制相关的重大事项[60] 文化活动 - 2024年围绕企业文化建设目标举办系列活动[21][22] 信息化控制 - 集成运用多系统实现会计系统信息化控制[25]