业务范围 - 套期保值业务包括商品期货和金融衍生品套期保值业务[3] 组织架构 - 套期保值领导小组由总经理、业务负责人和财务人员组成，总经理负责具体运作[6] 审批流程 - 开展套期保值业务需编制可行性报告提交董事会审议[9] - 预计动用保证金和权利金等特定情况需提交股东会审议[9] 交易管理 - 套期保值交易授权书由总经理签发，需列明相关信息[12] - 套期保值交易方案需报领导小组批准，含交易品种、数量等[14] - 交易人员按批准方案填写付款通知，经审批后执行付款[14] 监督检查 - 风险管理员不定期抽查操作情况，不符方案需报告领导小组[14] 账务处理 - 会计核算员收到单据审核后进行账务处理，每月末与交易员核对相关余额[14] 业务评价 - 财务部和操作小组定期进行业务综合评价并向领导小组汇报[14] 套期保值量控制 - 公司套期保值领导小组按实际经营能力确定和控制当期套期保值量，不超董事会授权范围[18] 风险测算 - 公司建立风险测算系统，测算资金风险和保值头寸价格变动风险[25] 异常报告 - 市场价格波动大或异常时，相关人员需按流程报告[26] 违规处理 - 发现套期保值交易违规，应汇报并终止违规人员授权，调查情况并制定补救方案[27] 风险处理程序 - 公司风险处理程序为召开会议分析对策，相关人员执行处理决定[28] 信息披露 - 公司套期保值业务应按规定履行信息披露义务[21] - 套期保值业务特定损益情况应及时披露[21] 保密与资料保存 - 公司套期保值业务相关人员需遵守保密规定，不得泄露相关信息[23] - 公司套期保值业务原始资料应归档保存10年[23]