内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2024年12月31日纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[7] 公司治理结构 - 公司设立股东大会、董事会、监事会和经营管理层[8] - 董事会下设立战略与发展委员会和审计委员会[10][12] 职能部门与制度 - 公司设立财务管理中心等职能部门[11] - 公司建立完善销售、采购、固定资产等多项制度[18][20][21] 人员与文化管理 - 公司与员工签订劳动合同，实施绩效考核体系[13] - 公司积极培育企业文化[15] 信息与业务管理 - 公司建立多个计算机信息系统保障业务信息[17] - 公司采取以销定产模式并建立生产成本核算机制[23] 缺陷标准与结果 - 财务报告内部控制重大、重要缺陷分别以合并报表税前利润的5%、2.5%为标准[40] - 非财务报告内部控制重大、重要缺陷分别以合并报表资产总额的2.5%、0.25%为标准[41] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[44][45] 其他制度规范 - 公司明确限制业务外包范围[36] - 公司制定合同、印章、财务等管理制度[37][38] - 公司按规定对内部控制有效性进行自我评价[39]