湖北三峡旅游集团股份有限公司 内部控制评价管理办法 （2025 年 4 月） 第一章 总 则 第二章 内部控制评价的组织机构和职责 第五条 董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施，审批 公司内部控制缺陷认定标准，认定内部控制重大缺陷，审议批准内 部控制评价报告，对内部控制评价报告的真实性负责。 第六条 董事会审计与风险管理委员会负责审查公司内部控制， 监督内部控制的建立、实施和内部控制自我评价情况，协调内部控 制审计及其他相关事宜等。 第七条 经理层负责组织领导内部控制的日常运行，审定公司内 部控制评价方案，听取内部控制评价报告，组织实施缺陷整改工作， 协调和解决内部控制评价相关事项等。 第一条 为全面评价湖北三峡旅游集团股份有限公司（以下简称 "公司"）内部控制设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价 报告，揭示和防范风险，促进内部控制体系不断完善，根据《企业 内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关规 定，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制 的有效性进行全面评价、形成评价 ...