内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[6] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[8][10] - 评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[11] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额的100%[12] 制度建设 - 公司制定多项制度完善法人治理结构[13] - 公司制定制度设置内部组织机构并管控子公司[16] - 公司制定并实施中长期发展目标与战略规划[17] - 公司制定风险应对措施控制风险发生概率[25] 监督检查 - 公司设立审计与法务中心监督检查内部控制有效性[20] - 审计与法务中心对内部控制进行常规、专项监督检查并督促整改[49] 其他管理 - 公司建立完善社会责任管理机制并通过多项认证[22] - 公司岗位设置遵循职责分离控制要求[27] - 公司各项需审批业务有明确权限及流程[28] - 公司建立规范会计工作秩序并完善财务管理系统[29] - 公司建立财产日常管理和定期清查制度[30] - 公司通过编制营运计划实施动态管理[31] - 公司制定考核管理制度组织绩效考核[32] - 公司建立完善销售业务相关管理制度和程序[33] - 公司制定采购业务相关制度确保采购活动满足需求[35] - 公司制定融资、投资、资金营运、资产管理等制度[38][39][40] - 公司制定制度加强财务报告管理[41] - 公司根据内部控制要求进行信息系统建设[43] - 公司制定制度规范担保业务和管理关联交易[44][45] - 公司建立完善信息披露管理制度并严格执行[47] 缺陷指标 - 财务报告内部控制缺陷定量指标分重大、重要、一般缺陷[50] - 非财务报告内部控制缺陷定量指标分重大、重要、一般缺陷[52] - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[53][54] 认定标准 - 公司依据企业内部控制基本规范体系等开展内部控制评价工作[50] - 公司董事会确定适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准且与以前年度保持一致[50] - 财务报告内部控制重大、重要缺陷有定性指标[50] - 非财务报告内部控制重大、重要缺陷有定性指标[52]