内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表均为100%[5] - 未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] 公司治理结构 - 公司董事会设有董事长1名，其他董事5名、独立董事3名[7] 内部控制原则与关注领域 - 内部控制遵循全面性、重要性等五项原则[6] - 重点关注高风险领域包括对外投资与担保、关联交易等[6] 内部控制措施 - 建立多形式培训机制，重视员工教育和培训[7] - 对各类风险进行识别、评估和监控[10] - 建立完善内部信息传递和沟通渠道[11] - 制定多项制度保证资产和记录接触、处理经授权及账实相符[11] - 建立交易授权、责任分工等控制程序[11] - 建立以独立董事为核心的治理层监督制度和持续监督机制[13] 业务内部控制制度 - 制定《资金管理制度》等严格执行货币资金内部控制[14] - 《筹资管理制度》明确筹资各环节规定控制筹资业务[14] - 制定《销售管理制度》明确销售各环节权责及制约措施[16] - 建立《全面预算管理制度》对经营活动全过程控制和管理[17] - 建立《内部审计制度》，审计委员会和内审人员负责多项事宜[17] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷为净资产的2%≤潜在错报[19] - 财务报告内部控制重要缺陷为净资产的1%≤潜在错报＜净资产的2%[19] - 财务报告内部控制一般缺陷为潜在错报＜净资产的1%[19] - 非财务报告内部控制重大缺陷为净资产潜在损失≥2%[20] - 非财务报告内部控制重要缺陷为净资产的1%≤潜在损失＜2%[20] - 非财务报告内部控制一般缺陷为潜在损失＜净资产的1%[20] 内部控制现状与整改 - 截至2024年12月31日，不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[22] - 针对一般缺陷采取优化内部控制环境等整改措施[22] - 充实内部审计队伍，提高内审部门权威性[22] - 深化成本费用管理，推进体系化和精细化[22] 其他 - 报告期内无其他需披露的内控重大事项[23] - 报告发布时间为2025年4月21日[24]