资产与营收 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额100%[2] 公司治理 - 建立股东大会、董事会、监事会及经营团队形成经营框架[5] - 设置审计部、研发中心等多部门形成分层级管理机制[7] 内部控制 - 依据合并报表利润总额5%确定总体重要性水平等[14] - 明确财务与非财务报告内控缺陷划分标准[14][16] - 报告期及评价基准日不存在内控重大、重要缺陷[18][19][20] 外部检查 - 2024年度保荐人对公司现场检查并核查内控[21] - 保荐人认为公司内控符合要求且有效[22] - 保荐人认为《内部控制自我评价报告》基本反映内控情况[23]