内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[6] - 纳入评价范围主要单位含公司及下属子公司[6] 内部控制体系 - 公司建立股东大会、董事会等形成经营框架[8] - 公司设置审计部等多部门且职责明确[9] - 公司建立涵盖多方面的内部控制体系[12] 内部控制评价 - 截至2024年12月31日无内控重大缺陷[5] - 报告期内无财务、非财务内控重大重要缺陷[17] - 监事会、保荐机构认为内控体系有效[19][20] 重要性水平 - 依据合并报表利润总额5%确定总体重要性水平[14] - 75%确定执行重要性水平，5%确定未更正错报重要性水平[14] 缺陷界定 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报达利润总额5%以上[15] - 非财务报告内控重大缺陷直接财务损失500万以上[16]