组织架构 - 2024年公司对组织结构进行进一步优化[11] - 截至2024年12月31日公司设置总经办、战略运营部等内部机构[12] - 董事会下设战略委员会履行发展战略职责[13] - 审计委员会由3名董事构成，含2名独立董事，1名独立董事为会计专业人士[14] 内部控制 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[2] - 公司围绕内部环境等要素建立和实施内部控制[5] - 公司依据风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务、事项和高风险领域[6] 人力资源 - 人力资源管理以公司发展战略为目标，建立实施相关制度[16] - 公司构建培训体系促进员工成长，规划薪酬福利策略并实施激励方案[17] - 公司通过“评优树模”活动及特别嘉奖激发员工热情[17] - 公司升级华跃人力资源系统，规范管理流程，提升工作效率[18] 企业文化与社会责任 - 公司重视企业文化建设，通过活动提高员工参与度和满意度[19] - 公司积极响应国家战略，承担社会责任，建立特色管理体系[20] 风险评估与控制 - 公司建立完善风险评估体系，动态识别和分析风险[21] - 公司控制措施包括不相容职务分离、授权审批等多种控制[22] - 公司依据交易性质和金额大小采取不同交易授权[24] 预算与绩效 - 公司实施经营预算管理，细化年度预算目标至每月执行[27] - 公司对各级人员制定绩效考核办法，执行季度考评制度[30] 业务控制 - 公司制定采购相关规范文件，多数供应商签署《阳光协议》《保密协议》，采购与付款控制无重大缺陷[31] - 公司制定销售与收款管理制度，结合系统运用，销售与收款环节控制措施有效执行[33] - 公司建立资产管理相关制度，引入信息管理系统，资产管理、存货与仓储管理无重大缺陷[34] 资金与投资管理 - 公司制定对外担保和资金活动管理办法，审计部定期检查，确保财产安全合规使用[35] - 公司制定对外投资管理办法，规范投资行为，完善投后管理，降低投资风险[36] 关联交易与募集资金 - 公司每季度审查关联交易，报告期内无违规关联交易，未损害股东利益[37] - 2024年度公司募集资金使用合规，审计部每季度重点审查[38] 信息披露与财务报告 - 公司制定信息披露制度，报告期内定期报告和临时公告无遗漏披露事项[39] - 公司财务报告遵循准则和政策，经审计部审计、董事会审议，年度报告需事务所审计[43] 研发与合同管理 - 公司建立研发流程和机制，导入信息系统，规范专利管理，财务部核算和监督研发费用[46] - 公司制定合同管理相关制度，利用信息化手段优化流程，强化风控[47][48] 工程项目与子公司管理 - 公司建立工程项目管理流程，委托监理监督，审计部全程跟踪审计，报告期内无重大缺陷[49] - 公司构建子公司管理流程制度与信息报送机制，实施审计监督，提升整体运营效率与抗风险能力[50] 信息化建设 - 公司通过数字化手段建立信息化平台，实现关键业务数据流通，为内控和决策提供支持[53] 反舞弊与内部监督 - 公司建立反舞弊机制，审计部每季度向审计委员会报告情况，报告期内无重大舞弊行为[54][55] - 公司设监事会、审计委员会及其下属审计部等内部监督机构，主导并执行内部监督工作[56] 内部控制评价 - 公司内部控制评价工作遵循相关规范，对2024年度内部控制有效性进行全面评价[59] - 公司区分财务报告和非财务报告内部控制，确定内部控制缺陷认定标准，与以前年度保持一致[60] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：营业收入或资产总额潜在错报金额≥1%为重大缺陷，≥0.5%为重要缺陷，＜0.5%为一般缺陷[63] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接财产损失≥当年利润总额的5%[67] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为当年利润总额的3%≤直接财产损失＜当年利润总额的5%[67] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为直接财产损失＜当年利润总额的3%[67] 内部控制结果 - 截止2024年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[68] - 截止2024年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[69] 保荐人核查 - 保荐人通过查阅会议材料、评价报告、审计报告和内部管理制度等方式核查[71] - 保荐人认为公司现有内部控制制度符合法规要求，保持有效内部控制[72] - 公司《2024年度内部控制评价报告》基本反映内部控制建设及运行情况[72]