内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入内控评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 治理结构与制度 - 公司建立由股东大会等组成的法人治理结构[6] - 董事会下设审计等四个专门委员会[6] - 公司以《公司章程》为基础建立规章制度[7] 战略导向 - 董事会战略委员会负责发展战略管理，以“打造教育、印刷文化综合服务生态圈”为导向[9] 管理制度 - 公司建立人力资源、财务、货币资金等多项管理制度[10][16][19] - 公司建立风险评估、预算管理等体系[14][22] 内控缺陷认定 - 财务报告内控潜在营收、利润等错报缺陷认定标准[31] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失认定[34] 内控情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[35] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷，已整改一般缺陷[36][37]