内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[4] - 评价基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[9] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[9] 组织与人力 - 2024年度公司对组织结构进行了进一步优化[13] - 截至2024年12月31日公司设置总经办、战略运营部等内部机构[13] - 董事会审计委员会由3名董事构成，含2名独立董事，1名独立董事为会计专业人士主持工作[15] - 公司建立外部招聘与内部发展相结合的人力资源补充机制[16] - 公司通过“评优树模”活动评选优秀员工[17] 价值观与愿景 - 公司建立“以客户为中心”等核心价值观[19] - 公司秉承成为世界一流新能源汽车动力域整体解决方案提供者的愿景[20] 风险与控制 - 公司建立完善的风险评估体系，定期全面评估风险[21] - 公司控制措施包括不相容职务分离控制、授权审批控制等[22] - 现金出纳和会计核算等岗位职责分离[23] - 常规业务实行三级审批制[24] 财务与预算 - 公司设立独立会计机构，执行《企业会计准则》[25] - 公司每年制定年度经营预算和计划并细化至每月执行[28] 运营与考核 - 公司建立以经理层会议为首的运营分析机制[29] - 公司对各级人员制定绩效考核办法，执行季度考评制度[30] 采购与销售 - 公司制定多项采购管理规范文件，多数供应商签署相关协议[31] - 公司制定销售与收款管理制度，结合系统确保控制措施执行[33] 资产与资金 - 公司建立健全多项资产管理制度，引入信息管理系统[34] - 公司制定对外担保、投资管理办法，授权财务部管理资金活动[35] 审计与披露 - 公司每季度审计部重点审查关联交易，报告期内未发现违规关联交易[38] - 2024年度公司募集资金使用按规定执行，审计部定期审查[39] - 公司制定信息披露制度，报告期内定期报告和临时公告按时发布[40] 产品开发 - 公司建立跨部门集成产品开发流程，规范新产品开发各环节[43] - 公司在产品开发流程中建立质量评审和项目问题管理机制[44] 法务与工程 - 公司设立专门岗位管理合同法律事务，制定相关制度[45] - 公司在行政管理部下设基建工程部，审计部全程跟踪审计[46] 子公司管理 - 公司构建子公司管理流程制度与信息报送机制，实施审计监督[47] 信息化与反舞弊 - 公司通过数字化手段建立信息化平台，实现关键业务数据流通[49] - 公司建立反舞弊机制，审计部定期报告[50] 内部监督 - 公司设监事会、审计委员会及其下属审计部进行内部监督[51] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：营业收入潜在错报金额≥营业收入的1%等[57] - 财务报告内控重要缺陷：营业收入的1%＞错报金额≥营业收入的0.5%等[57] - 财务报告内控一般缺陷：错报金额＜营业收入的0.5%等[57] - 非财务报告内控重大缺陷：直接财产损失≥当年利润总额的5%[59] - 非财务报告内控重要缺陷：当年利润总额的3%≤直接财产损失＜当年利润总额的5%[59] - 非财务报告内控一般缺陷：直接财产损失＜当年利润总额的3%[59] 缺陷情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[60] - 截至2024年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[63] 指标说明 - 定量标准所指财务指标值为公司最近一期经审计的合并报表数据[59]