重大事项界定 - 持有公司5%以上股份股东为重大信息报告义务人[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上为重大交易事项[11] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元为重大交易事项[11] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元为重大交易事项[11] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元为重大交易事项[11] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元为重大交易事项[11] - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元的诉讼、仲裁为重大事项[15] - 营业用主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押或者报废超过该资产的30%为重大风险事项[20] 关联交易界定 - 公司与关联自然人交易金额超30万元为关联交易事项[14] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上为关联交易事项[14] 信息报告与披露 - 内部信息报告义务人应在重大事件最先触及规定时点后及时向公司证券事务部预报重大信息[23] - 重大信息报告义务人知悉信息后应在24小时内将书面文件递交或传真给公司证券事务部[24] - 公司证券事务部和董事会秘书负责公司应披露的定期报告，包括年度、中期、季度报告[26] - 各部门及下属公司应及时、准确报送定期报告内容资料[27] - 各部门和子公司负责人为内部信息报告义务第一责任人，需指定信息披露联络人并报公司证券事务部备案[27] - 重大信息报送资料需第一责任人签字确认后报送[27] 保密与培训 - 公司董事等人员在信息未公开前应保密，不得进行内幕交易[27] - 董事会秘书应定期或不定期对相关人员进行公司治理及信息披露培训[27] 责任与制度 - 瞒报、漏报、误报重大信息追究相关人员责任，导致违规由其承担责任，造成损失可给予处罚并要求赔偿[28] - 本制度经公司董事会审议通过后生效，由董事会负责解释和修订[31]