内部控制 - 审计公司认为大禹节水公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[10] - 公司董事会认为公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，保持了有效的财务报告内部控制[15] - 公司未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[15] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[19][20] 制度标准 - 公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引开展内部控制评价工作[21] - 公司采用定性和定量结合方法划分财务报告内部控制缺陷[21] - 明确财务报告和非财务报告内部控制缺陷的认定标准[21][23][24][25] 治理体系 - 公司建立法人治理结构，报告期修订《公司章程》等完善治理体系[26] - 董事会下设专门委员会，报告期修订工作细则完善治理体系[26][28] 组织架构 - 公司职能体系由多个中心和部门组成，业务体系由四大板块组成[27][28] - 审计监察中心配备13名内部审计监察人员开展监督检查[29] 人力资源 - 公司坚持“以人为本”宗旨，优化人才引进标准和政策[30] - 以农水集团区域总公司为试点进行人员盘点，输出人才画像[30] 社会责任 - 报告期内公司累计捐资捐物达1000余万元支持农村事业[31] 业务管理 - 公司修订制度规范合同评审流程，建立内部管理制度[33][34] - 实施全面预算管理，严格执行绩效考评工资制度[34] - 财务管理中心严控资金活动流程，按规定编制、审计和披露财务报告[36] - 对采购业务集中统一管理，推进主动营销模式[36][37] 关联交易 - 2024年多次召开会议预计关联交易、审议收购股权和日常经营关联交易议案[40] 合规情况 - 报告期内公司未发生违规担保、大股东占用资金等情况[40] - 募集资金使用合规，不存在重大会计差错更正等情况[42] 预算管理 - 公司严格执行《预算管理制度》，形成信息化全面预算管理体系[42]