内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[6] - 注册会计师负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[7] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10] - 内控存在不能防止和发现错报可能性[8] - 根据内控审计结果推测未来内控有效性有风险[9]