内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围包括公司本部及多家子公司[4] - 纳入评价范围业务涵盖组织架构、资金活动等[4] - 重点关注高风险领域有资金活动、财务报告等[4] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷依错报金额分三类标准[5] - 非财务报告内部控制缺陷依直接损失金额分三类标准[7] 遵循原则与定性标准 - 内部控制遵循六项原则[9][11] - 财务报告内部控制重大缺陷有董事舞弊等定性标准[6] - 非财务报告内部控制重大缺陷有违法违规等定性标准[10] 公司架构与人员 - 截至2024年12月31日有6家全资和3家控股子公司[15] - 公司审计部有部长1名，内部审计人员5名[15] 制度建设 - 公司设立股东大会、董事会和监事会[12] - 董事会下设战略等四个委员会[12] - 制定子公司、对外投资等管理制度[15][20][21] - 对各生产经营环节建立内部管理制度[18] - 建立覆盖所有部门和员工的绩效考核体系[20] 控制措施与信息披露 - 采取不相容职务分离、授权审批等控制措施[18] - 2024年度关联交易履行必要审批手续[21] - 及时披露重大事项，无选择性披露非公开重大信息[23] - 制定《子公司管理制度》，委派人员并指导监督[22] - 制定《信息披露管理制度》，明确责任人[22][23] 系统与监督 - 采用金蝶K/3软件系统，含多个模块[23] - 监事会监督财务和董事、高管履职[24] - 审计委员会审查内部控制，协调审计工作[24] - 审计部评价内部控制等情况[24] - 内部监督分日常和专项监督[25] 报告期结果 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[26] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[26]