中原证券股份有限公司 关于河南凯旺电子科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中原证券股份有限公司（以下简称"中原证券"或"保荐机构"）作为河南 凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"凯旺科技"或"公司"）首次公开发行 股票在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关 法律法规和规范性文件的要求，对《河南凯旺电子科技股份有限公司 2024 年度 内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表核查意见如下： 一、保荐机构的核查工作 诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程 的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工手册》、 《内部控制管理制度》、《岗位职责说明书》等一系列内部规范，并将这些制度 多渠道、全方位地落实。 保荐机构通过查阅公司章程、各项业务和管理制度、内部控制制度等文件， 查阅公司董事会、股东大会等会议资料，查阅公司内部控制评价报告及结合日常 的持续督导工作，从公司内部控制环境、内部控制制度和内部控制实施情况等方 面对其内部控制完整性、合理性和有效性进行了核查。 二、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 ...