财通证券股份有限公司 | 核查公司有关关联交易、对外担保方面的制度的建立与执行情况；查阅审议关联交易、对 | | --- | | 外担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件。 | | 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或 | | 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 | | 2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间 | | 接占用上市公司资金或者其他资源的情形 | | 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 | | 义务 | | 4.关联交易价格是否公允 | | 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | | 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | | 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务 | | 等情形 | | 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的 | | 审批程序和披露义务 | | 现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；查阅公司 | | 定期报告、募集资金使用情况专项报告、会计师出具的鉴证报告以及相关专户销户资料 | | 等；核查是否存在未经履行审议程序擅自 ...