内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[3] - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[37][38] - 2024年度公司内部控制体系运行良好，无重大或重要控制缺陷[39] 评价范围与关注领域 - 纳入评价范围的单位包括上海宏达新材料等多家公司[5] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖组织架构等多项内容[5] - 重点关注的高风险领域有采购业务等六个方面[5] 制度建设 - 公司建立以股东大会等为基础的法人治理架构[6] - 公司完善人力资源管理体系，梳理多项制度[9] - 公司制定多项资金活动相关制度，保障资金安全[12] - 公司完善采购管理制度，建立供应商管理和评价体系[14] - 公司制定《研发管理制度》规范研发项目管理[19] - 公司制定《工程建设管理制度》等规范工程项目管理[20] - 公司实施全面预算管理，制定《预算管理制度》等[22] 业务情况 - 公司报告期内未开展对外担保事项[24] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有基于利润总额、资产总额、收入总额的定量标准[34] - 非财务报告内部控制缺陷评价有金额和影响程度的定量标准[36] 审计与改进 - 审计发现公司存在系统内单据不连续的一般缺陷[39] - 公司拟加强操作规范培训、统一信息管理权限确保交易单号完整性[39] 未来展望 - 2025年公司将持续完善、规范内部控制制度并强化监督检查[40]