内部控制评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司自评于2024年12月31日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[10] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[12] 治理结构 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的法人治理结构[12] - 董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会[13] 内部审计 - 公司设立审计部作为内部审计机构，由审计委员会领导[14] 风险控制 - 公司建立系统有效的风险评估体系和突发事件应急机制[15] - 公司就主要业务流程建立完善制度及工作流程控制总体风险[15] 制度规范 - 公司制定多项制度规范货币资金、采购业务和合同管理[16] - 公司制定多项制度规范固定资产、存货、销售、成本费用等管理[17][18] 合规情况 - 报告期内募集资金使用无违规情况[20] - 报告期内公司未发生除为合并报表范围内子公司担保以外的其他担保事项[20] - 报告期内公司关联交易按规定履行审批程序，定价公允[21] 信息管理 - 公司建立完善内部信息传递和沟通渠道，设证券事务部负责信息披露等[22] 内控评价工作 - 公司依据企业内部控制规范体系及评价制度开展内控评价工作[23] - 公司确定的内部控制缺陷认定标准与以前年度保持一致[23] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准按营业收入、资产总额错报金额划分[25] - 财务报告内部控制缺陷定性标准分重大、重要、一般缺陷[24] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准以营业收入、资产总额衡量损失[26] - 按营业收入、资产总额损失金额划分非财务报告内部控制缺陷等级[27] - 严重违反国家法律法规等情况为重大缺陷[27] - 公司民主决策程序存在但不够完善等情况为重要缺陷[27] - 除重大、重要缺陷外的其他控制缺陷为一般缺陷[27] - 公司内部缺乏民主决策程序等导致重大决策失误为重大缺陷[28]