财务内控 - 审计公司和董事会认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8][14] - 截止2024年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[16] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] 制度建设 - 报告期内制定《舆情管理制度》《公司信息披露管理制度》《募集资金管理制度》[4][17][24] - 报告期内修订《公司章程》及《利润分配管理制度》[17] 公司战略与文化 - 发展战略是成为基因治疗药物领域国际领先生物制药企业[18] - 企业文化宣扬“千金一诺思无邪，兰花品质德为先”[19] 业务管理 - 针对货币资金收支和保管建立授权批准与盘点制度[20] - 制定可行销售政策，加大财务部对合同评审等参与度[20] - 生产确保安全高效合规，仓储实现库存精准管控[21] - 合理规划采购与付款业务机构和岗位[22] - 规范固定资产管理流程并定期盘点[22] - 建立工程项目控制流程、制度和授权审核程序[22] - 建立对外投资决策程序和重大投资决策责任制度[23] - 对研发项目实施规范管理，每月统计研发人员工时[23] 考核与监督 - 建立绩效考核制度，考核结果用于员工薪酬及职务调整[28] - 建立多层次内部监督机制，董事会等监督重大活动和内控[5] - 设立审计部审计监督，财务部履行财务监督职能[5] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为资产等差错金额≥研发投入或收入总额5%[31] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为资产等差错金额占比2%-5%[31] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为可能损失金额≥净资产5%[32] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为可能损失金额占比2%-5%[32] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为可能损失金额＜净资产2%[32]