内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] 治理结构 - 公司建立规范法人治理结构和议事规则[5] - 董事会下设四个专门委员会[6] - 审计委员会下设审计部负责日常工作[6] 监管与机制 - 公司对子公司重大方面实施监管[6] - 岗位设置按职责分离形成制约机制[10] - 交易授权分一般和特别授权[10] 制度保障 - 公司制定多项制度保障信息披露[14][24] - 建立监督检查体系评估内控执行[15] - 明确财务报告编制流程并聘请审计[16][17] 业务管理 - 制定采购管理办法确定成本降低指标[18] - 制定销售管理规定设应收账款催收制度[19] - 制定资产管理制度控制实物资产并计提减值[20] 风险控制 - 明确重大投资和担保审批权限与程序[21][22] - 制定关联交易管理办法规范决策披露[23] - 严格执行募集资金管理制度[25][26] 缺陷认定 - 确定财务报告内控缺陷认定定量标准[27] - 明确财务和非财务报告内控重大、重要缺陷认定标准[28][29][30] 综合结论 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[32] - 无其他内部控制相关重大事项说明[33] - 董事会认为内控基本健全且有效实施[33]