内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 评价范围 - 主要单位含母公司及十家子孙公司[5] - 主要业务有自动化、信息化软件等及生物质发电供热[5] 高风险领域及制度 - 高风险领域包括销售与收款、采购与付款等[5] - 销售与收款按相关制度与流程执行[5] - 采购与付款制定控制流程及供应商管控制度[6] - 生产与质量制订制度并纳入部门考核目标[7] - 会计系统按准则制订规定会计事务[7] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按错报金额分一般、重要、重大缺陷[10] - 非财务报告内控缺陷定量按财产损失和处罚衡量[13] - 非财务报告内控缺陷定性按业务流程影响和可能性判定[13]