中德证券有限责任公司 关于北京大北农科技集团股份有限公司 2024年内部控制自我评价报告的核查意见 中德证券有限责任公司（以下简称"中德证券"或"保荐机构"）作为北京 大北农科技集团股份有限公司（以下简称"大北农"或"公司"）向特定对象发 行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关规定，对大 北农2024年内部控制自我评价报告进行了审慎核查，具体情况如下： 一、公司内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照内部控制评价制度的要求，以风险导向原则确定纳入评价范围的主 要单位、业务和事项。本次纳入内部控制评价范围的主要单位包括公司及下属分 子公司。本次评价工作主要包括公司层面和业务层面两个层面的评价工作。 在公司层面，对公司治理、发展战略、人力资源政策、社会责任、企业文化、 风险评估、信息与沟通、内部监督等方面从内部控制的设计有效性和运行有效性 两方面进行全面系统评价。 在业务层面，对人力资源、资金管理、采购与付款管理、生产管理、质量管 理、资产管理、销售与收款管理、研究与开发、工程项目管理、担保业务、业务 外包、 ...