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大北农(002385) - 中德证券有限责任公司关于北京大北农科技集团股份有限公司内部控制自我评价报告的核查意见
002385大北农(002385)2025-04-24 19:00

中德证券有限责任公司 关于北京大北农科技集团股份有限公司 2024年内部控制自我评价报告的核查意见 中德证券有限责任公司(以下简称"中德证券"或"保荐机构")作为北京 大北农科技集团股份有限公司(以下简称"大北农"或"公司")向特定对象发 行A股股票的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关规定,对大 北农2024年内部控制自我评价报告进行了审慎核查,具体情况如下: 一、公司内部控制的基本情况 (一)内部控制评价范围 公司按照内部控制评价制度的要求,以风险导向原则确定纳入评价范围的主 要单位、业务和事项。本次纳入内部控制评价范围的主要单位包括公司及下属分 子公司。本次评价工作主要包括公司层面和业务层面两个层面的评价工作。 在公司层面,对公司治理、发展战略、人力资源政策、社会责任、企业文化、 风险评估、信息与沟通、内部监督等方面从内部控制的设计有效性和运行有效性 两方面进行全面系统评价。 在业务层面,对人力资源、资金管理、采购与付款管理、生产管理、质量管 理、资产管理、销售与收款管理、研究与开发、工程项目管理、担保业务、业务 外包、 ...