内部控制情况 - 审计认为晋控电力2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 内部控制评价基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[14] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[21] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大和重要缺陷，存在23个一般缺陷[21][22] 纳入评价范围数据 - 纳入评价范围的15家公司资产总额占合并报表资产总额（内部合并抵销前）的88.06%[16] - 纳入评价范围的15家公司营业收入合计占合并报表营业收入总额（内部合并抵销前）的68.60%[16] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制错漏报利润金额重大缺陷标准为>利润总额的3%[18] - 财务报告内部控制错漏报资产金额重大缺陷标准为>总资产的0.2%[18] - 财务报告内部控制错漏报营业收入重大缺陷标准为>营业收入总额的0.3%[18] - 财务报告内部控制错漏报所有者权益重大缺陷标准为>所有者权益总额的1%[18] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失金额标准为1000万元（含）以上[20] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财产损失金额标准为500万元（含）以上、1000万元以下[20] 缺陷整改情况 - 针对23个内部控制一般缺陷，已完成整改8个，正在整改14个，1个列入本年度整改计划[22] - 上一年度内部控制一般缺陷已全部整改完成[23] - 内控设计完整性评价共发现一般缺陷4个，已整改1个，正在整改3个[25] - 公司自我评价共发现一般缺陷19个，其中已整改7个，正在整改11个，未整改1个[31] 具体缺陷及整改 - 工程项目管理进度控制制度不够完整，存在1个一般缺陷，正在整改[24] - 生产管理设备检修制度缺少相关规定，存在1个一般缺陷，正在整改[24] - 经营管理物资采购制度未制定供应商准入评价制度，存在1个一般缺陷，正在整改[25] - 财务管理预算管理未明确考核内容，存在1个一般缺陷，已整改[25] - 河津发电公司评审报告未由审小组成员签字确认，已整改[27] - 马热电公司2024年未对供应商进行评审，正在整改[27] - 新洲热电公司金设备年检设未按期校验，正在整改[27] - 王坪发电公司合同报价表有误且未作更正说明，正在整改[28] - 临汾热电公司合同条款签订不严谨、未盖章，正在整改[28] - 塔山发电公司个别合同备案时间不符合规定，正在整改[29] - 新能源公司未按规定进行盖章、签字和录入，正在整改[30] - 晋控电力制度执行过程未及时通报相关部门，正在整改[30] - 漳泽发电分公司未及时开展制度评估，正在整改[30] - 达热电公司制度未及时修订，正在整改[30] 其他信息 - 2024年公司聘请中审亚太会计师事务所对内部控制有效性进行独立审计[23] - 公司涉及金额3410万元[32] - 中审亚太会计师事务所首席合伙人是王增明，执业证书编号为11010170，批准执业日期为2012年09月28日[34]