昆吾九鼎投资控股股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京25MYJ208WD 内部控制审计报告 [2025]京会兴审字第 00660010 号 昆吾九鼎投资控股股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了昆吾九鼎投资控股股份有限公司(以下简称"九鼎投资")2024年12月31日的财务报告内 部控制的有效性。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意, 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,九鼎投资于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的 ...