汉朔科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范汉朔科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）内部审计工作，加强公司内部审计监督，保护投资者合法权益，促使公司 持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等法律、法规、规范性文件的有关规定，特制定本制度。 （六）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之 间的关系。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 第三条 本制度适用于本公司及其全资、控股子公司。 第二章 机构和职权 第四条 公司在董事会下设立审计委员会。审计委员会在指导和监督内部审 计部门工作时，应当履行下列主要职责： （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； （二）审阅公司年度内部审计工作计划； （三）督促公司内部审计计划的实施； （四）指导内部审计部门的有效运作，公司内部审计部门应当向审计委员会 报告工作，内部审计部门 ...