内部控制 - 审计公司认为精研科技2024年12月31日财务报告内部控制在所有重大方面保持有效[4][8] - 公司董事会认为截至2024年12月31日财务和非财务报告内部控制均无重大缺陷[11][13] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表相应总额的100%[15] 组织架构 - 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[17] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名[17] - 公司董事会下设4个专门委员会：审计、战略、提名、薪酬与考核委员会[18] 公司运营 - 苏州一研智能科技有限公司于2024年5月29日已注销[15] - 深圳市安特信软件有限公司于2024年11月1日已注销[15] 制度建设 - 公司按相关法规要求设计与建立内部控制制度与控制体系[16] - 公司财务部门制订财务管理制度，分工明确实行岗位责任制[19] - 公司建立采购与付款业务岗位责任制，加强采购业务和费用管理控制[20] - 公司建立销售与收款业务岗位责任制，制定合理销售政策和欠款追缴机制[21] - 公司制定完善资产管理制度，每年至少一次对固定资产全面盘点[22][23] - 公司制定关联交易管理制度，确保关联交易公平公正公开[23] - 公司制定子公司财务工作管理办法，对控股子公司统一管理并监控业务[26] 技术研发 - 公司构建全流程数字化管理体系，应用新技术加速数字化转型[24][25] 财务报告 - 公司年度财务报告为标准无保留意见[27] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷按营业收入、资产总额、净资产总额、利润总额错报金额划分一般、重要、重大缺陷[29] - 非财务报告内部控制缺陷按直接财产损失划分一般、重要、重大缺陷[30] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[31] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[31]