内控评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 公司董事会认为截至2024年12月31日，财务和非财务报告内部控制均无重大缺陷[12] - 本年度纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[14] - 本年度纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[14] 内控体系 - 公司建立了股东大会、董事会、监事会等治理机构及议事规则和决策程序[16] - 公司管理架构体系包括市场品牌部、研发中心等及4大事业群[19] - 公司在董事会审计委员会下设审计内控部，配备专职审计人员[20] - 公司建立和实施较科学的人事管理制度[21] - 公司培育职工价值观和社会责任感，建立内部规范[22] - 公司建立有效风险评估过程识别和应对重大风险[23] - 公司采取不相容职务分离控制[25] - 公司按交易金额和性质不同采取不同交易授权审批制度[26] - 公司对全资、控股子公司进行全面监督管理[29] - 公司对关联交易全方位管理控制，未发现违规情形[31] - 公司对外担保履行审批程序和信息披露义务，未发现违规情形[32] - 公司制定销售与回款相关制度保障业务内控有效运行[34] - 公司制定采购与付款相关制度，采购与付款环节控制运行有效[35] - 公司实行内部审计制度监督公司及子公司经济运行和内控情况[44] - 公司监事会对财务报告、高管行为和内控进行监督评价[45] 缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷中利润总额潜在错报，一般、重要、重大缺陷有不同标准[47] - 财务报告内部控制缺陷中资产总额潜在错报，一般、重要、重大缺陷有不同标准[47] - 财务报告内部控制缺陷中营业收入潜在错报，一般、重要、重大缺陷有不同标准[47] - 非财务报告内部控制缺陷中损失金额认定，一般、重要、重大缺陷有不同标准[53] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[57] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[58] 内控目标与原则 - 公司财务报告内部控制目标包括建立完善内部组织结构、有效风险控制系统等[59] - 公司财务报告内部控制遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益原则[60][61] 其他 - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[62]