内部控制评价 - 致同会计师事务所认为公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 公司董事会认为基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[11] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产占公司合并报表资产总额超90%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额超90%[13] 制度建设 - 公司建立“三会一层”法人治理结构[13] - 公司设置战略与经营管理部规划战略与投资方向[17] - 公司建立完善人力资源管控体系[18] - 公司规范资金使用审批权限及程序[19] - 公司资金由集团财务中心统一归口管理[19] - 公司制定《固定资产管理制度》规范管理[20] - 公司建立采购管理体系完善供应商管理[21] - 公司建立销售活动风险控制机制[22] - 董事会下设审计委员会，内审机构独立行使职权[23] - 公司制定《拓维集团投资管理办法》规范对外投资[24] - 公司制定《关联交易制度》规范关联交易[25] - 公司制定《对外担保管理制度》控制担保风险[27] - 公司建立独立会计核算体系控制财务报告使用[28] - 公司明确子公司管理权限和审批流程[29] - 公司制定多项信息披露制度确保信息真实准确[30] 缺陷标准 - 财务报告内部控制资产总额潜在错漏分一般、重要、重大缺陷标准[35] - 财务报告内部控制经营收入潜在错漏分一般、重要、重大缺陷标准[35] - 财务报告内部控制股东权益潜在错漏分一般、重要、重大缺陷标准[35] - 财务报告内部控制重大缺陷有5种定性情形[36] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准参照财务报告执行[38] - 非财务报告内部控制重大缺陷有6种定性情形[38] 报告期情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大缺陷[39] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大缺陷[39] - 报告期内无其他重大内部控制信息[40] 未来展望 - 公司将完善内部控制制度确保体系持续有效[40]