审计制度适用范围 - 内部审计制度适用于公司及其控股子公司[3] 审计部职责与职权 - 审计部在董事会审计委员会领导下工作，保持独立性[5] - 可行使要求报送资料等多项职权[6] - 检查评估内部控制制度等[9] 报告机制 - 审计部至少每季度报告工作，每年提交内部审计报告[10] - 审计委员会督导审计部半年检查重大事件和大额资金往来[10] 后续处理 - 审计项目结束后资料整理归档[13] - 追究违规单位及责任人责任[15] - 奖励突出人员，处理滥用职权审计人员[17]