浙江步森服饰股份有限公司 内部控制审计报告 国府专审字（2025）第 01010005 号 北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二五年四月二十五日 目 录 项 目 起始页码 内部控制审计报告 1 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市朝阳区霄云里南街 9 号院 5 号楼 华瑞大厦九层 邮编 100016 内部控制审计报告 国府专审字（2025）第 01010005 号 浙江步森服饰股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江步 森服饰股份有限公司（以下简称"步森股份"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、步森股份对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是步森股份董事会的责任。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错 ...