新国脉数字文化股份有限公司 关于中国电信集团财务有限公司关联交易 2024 年度风险评估报告 （一）内部控制环境 中国电信财务公司按照《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）和《中国电信集团财务有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）规定设立三会一层治理架构， 各治理主体各负其责、规范运作、相互制衡，并对股东会、董 事会、监事会、高级管理层在内部控制中的职责进行了明确规 定。董事会下设提名、薪酬与考核委员会、审计稽核委员会和 风险管理委员会，高级管理层下设信贷审查委员会，通过议事 规则明确主体职责边界并有效履职。中国电信财务公司设置 8 个职能部门，并制定了覆盖公司治理、党建管理、运营管理、 风险管理、审计稽核等全面制度体系；建立了适应公司运营需 求的管理信息系统；营造了审慎稳健、合规运营的企业文化等。 （二）风险识别、评估与监测 中国电信财务公司建立了"三道防线"内控责任体系，协 同开展风险识别、评估与监测，有效提升风险防控能力。业务 部门作为业务制度设计、执行部门，负责将管控措施嵌入业务 2 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—— 交易与关联交易》要求，新国脉数字文化股份有 ...