交易披露 - 签署日常交易合同，购买原材料等合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超五亿元，或出售产品等合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超五亿元需披露[10] 投资决策标准 - 董事长授权总经理决定的投资项目多项指标不超公司最近一期经审计总资产、净资产等的5%（含5%）[10] - 董事长决定的投资项目多项指标不超公司最近一期经审计总资产、净资产等的10%，部分指标虽达10%但绝对金额低于一千万元或一百万元[12] - 董事会审议通过并披露的投资项目多项指标占公司最近一期经审计总资产、净资产等的10%以上，且部分指标绝对金额超一千万元或一百万元[13] - 需股东会审议并披露的投资项目多项指标占公司最近一期经审计总资产、净资产等的50%以上，且部分指标绝对金额超五千万元或五百万元[15] 交易审议披露要求 - 交易标的为公司股权，提交股东会审议时应披露标的资产经审计的最近一年又一期财务会计报告，审计基准日距股东会召开日不超六个月[16] - 交易标的为公司股权以外资产，提交股东会审议时应披露标的资产评估报告，评估基准日距股东会召开日不超一年[16] - 购买、出售资产交易按资产总额和成交金额较高者在连续十二个月内累计计算，超最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[16] 重大经营与投资事项 - 重大经营与投资事项包括购买资产、出售资产、对外投资等十三项[6] 其他规定 - 公司融资、对外担保及证监会和交易所特殊规定事项按相关规定及制度执行，涉及关联交易按关联交易决策制度执行[7][8] - 投资项目需符合国家、地区产业政策和公司发展战略及年度计划[18] - 十二个月内连续对同一或相关重大经营及投资事项分次决策，以累计数计算投资数额并履行审批手续[19] - 已履行审批手续的投资事项不计算在累计数额内[20] 项目执行与监督 - 重大经营及投资决策由董事长或总经理签署文件或协议[22] - 业务部门及分支机构制定投资项目具体实施计划[22] - 财务负责人制定资金配套计划并调配资金[23] - 合规部组织审计人员对投资项目财务收支进行内部审计[23] - 固定资产投资项目推行公开招标制[23] 责任与制度生效 - 因决议违法致公司损失，参与决议董事负赔偿责任[25] - 本制度自股东会审议通过之日起生效，由董事会负责修订及解释[29][30]