委员会组成 - 审计与风险管理委员会成员由五名董事组成，含三名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 任期与会议 - 任期与董事会任期一致，可连选连任[4] - 每年至少召开一次与外部审计机构单独沟通会议[9] - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[15] 会议规则 - 会前三天通知全体委员[15] - 三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议经成员过半数通过[15] 其他规定 - 委员须亲自出席，独董只能委托独董[16] - 必要时可邀请外部代表列席[16] - 可聘请专家或中介，费用公司支付[16] - 利害关系成员须回避[16] - 会议制作记录，由董事会秘书保存[18] - 议案及表决结果书面提交董事会[18] - 出席委员有保密义务[18] - 公司须披露委员会相关信息[20] - 履职重大问题须披露说明[20] - 实施细则自董事会决议通过施行，解释权归董事会[22]