关于东莞市凯格精机股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐机构"）作为东莞 市凯格精机股份有限公司（以下简称"凯格精机"或"公司"）首次公开发行股 票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》等有关法律法规的规定，对凯格精机 2024 年度内部控制自我 评价报告进行了核查，情况如下： 一、公司内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的单位包括东莞市凯格精机股份有限公司、GKG Asia Pte. Ltd.、芯凯为半导体（东莞）有限公司。纳入评价范围的主要业务和事项及 高风险领域包括：组织架构、制度建立、人力资源管理、销售业务、采购业务、 资金管理、资产管理、研究与开发管理、合同管理、内部信息传递、产品质量、 募集资金、财务报告等。 上述纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域涵盖 ...