恒林股份 内部审计制度 恒林家居股份有限公司 内部审计制度 (2025 年 4 月修订) 第一章 总 则 第一条 为提高恒林家居股份有限公司（以下简称公司）内部审计工作，依 据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、行政 法规、部门规章及《恒林家居股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)的规 定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及内部审计人员的职责与权限、内 部审计对象和时限、内部审计工作的内容及工作程序等规范，是公司开展内部审 计管理工作的依据。 第三条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及各子公司、分公司的财务 收支与经济活动均受内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条 公司设审计部，作为公司内部审计机构，负责公司内部审计工作。 内部审计机构向党委、董事会负责并报告工作。 第五条 内部审计部门的负责人由审计委员会提名，董事会任免。内部审计 机构负责人向董事会审计委员会提交年度工作计划、定期工作报告以及年度工作 报告。 公司应当披露内部审计部门负责人的学历、职称、工作经历、与公司控股股 东及实际控制人是否存在关联关系等情况。 ...