包头天和磁材科技股份有限公司 内部控制制度 为加强包头天和磁材科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制，促进 公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（以下简称"《规范运 作指引》"）等规定，和《包头天和磁材科技股份有限公司章程》（"以下简称《公司 章程》"），结合公司实际，制定本制度。 第一章 总则 第一条 公司应当完善公司内部控制制度，确保董事会、审计委员会和股东会 等机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育 良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。 公司董事会应当对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二条 公司应当明确界定各部门和各岗位的目标、职责和权限，建立相应的 授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能。 公司应当设立完善的控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及 高级管理人员下达的指令能够被严格执行。 第三条 公司应当建立相关部门之 ...